Прямые инвестиции, слияния и поглощения – уникальный рынок извлечения прибыли от приобретения недооцененных, перспективных компаний с последующей их продажей по возросшей стоимости.

Инвесторам важно использовать профессиональный инструмент, позволяющий:

• консолидировать средства соинвесторов;
  
  
• выстраивать гибкую систему управления;
  
  
• использовать разные формы финансирования;
  
  
• реинвестировать прибыль без налоговых потерь.

Одним из лучших бизнес-решений является ЗПИФ.

В качестве структуры, приобретающей перспективные компании, удобно использовать ЗПИФ Долгосрочных прямых инвестиций, в состав активов которого могут включаться как доли и акции российских ООО, ЗАО, ОАО, так и иностранных юридических лиц. Особенности ЗПИФ определяют следующие его полезные свойства:

• инвесторы могут участвовать в фонде как на долевых, так и на долговых условиях (возможно «кредитное плечо»);
  
  
• инвесторы могут участвовать в управлении фондом;
  
  
• фонд может кредитовать объект инвестиций;
  
  
• отсутствует налог на прибыль фонда.

Использование ЗПИФ для осуществления прямых инвестиций и сделок M&A позволяет:

• объединять средства различных групп и классов инвесторов, в т.ч. по модели «коммитментс»;
  
  
• выстраивать систему управления проектом с прямым и косвенным участием инвесторов;
  
  
• финансировать объект инвестиций через основной и долговой капиталы;
  
  
• реинвестировать средства фонда в новые компании без потери сумм налога на прибыль по факту выхода.